凈價(jià)交易全價(jià)結(jié)算指的是以不含應(yīng)計(jì)利息的凈價(jià)進(jìn)行申購(gòu)和成交，然后以包含應(yīng)計(jì)利息的成交價(jià)格進(jìn)行結(jié)算。凈價(jià)交易是相對(duì)于全價(jià)交易而言的，其區(qū)別就在于是否包括應(yīng)計(jì)利息，凈價(jià)交易是不包括上次付息日直至成交日之間的票面利息的，而這一部分的票面利息就叫做應(yīng)計(jì)利息。全價(jià)結(jié)算就是加上應(yīng)計(jì)利息進(jìn)行成交價(jià)格的結(jié)算。
應(yīng)計(jì)利息是什么
應(yīng)計(jì)利息指的是持有債券從上一次付息日直至成交日期間累計(jì)的利息。應(yīng)急利息額的計(jì)算公式為：應(yīng)計(jì)利息額=票面利率/365天*已計(jì)息天數(shù)*100。應(yīng)計(jì)利息額指的是從上一次付息日至成交日期間累計(jì)的利息金額，在計(jì)算應(yīng)計(jì)利息額的時(shí)候，按照一年365天計(jì)算，閏年多出來(lái)的一天不計(jì)算利息，在交割單中列出來(lái)的應(yīng)計(jì)利息額是遵循了四舍五入的原則，保留小數(shù)點(diǎn)后兩位。
